Сотрудники управления Департамента финансовых расследований Комитета государственного контроля (УДФР КГК) по Витебской области завершили проверку в отношении владельца крупнейшего в регионе предприятия по торговле косметикой и бытовой химией. Бизнесмена подозревают в уклонении от уплаты налогов и налоговом мошенничестве. Общая сумма недоплаченных налогов превысила 1,2 миллиона рублей, сообщили в ведомстве.
По данным следствия, для минимизации налоговых обязательств владелец бизнеса зарегистрировал в Российской Федерации несколько подконтрольных организаций. Эти компании использовались в качестве посредников при поставках товаров как из Беларуси в Россию, так и в обратном направлении. Схема позволяла искусственно регулировать финансовые показатели белорусской компании.
Механизм уклонения
Правоохранители установили, что при экспорте продукции в Российскую Федерацию в документах отражалась продажа товаров подконтрольным фирмам по ценам, близким к себестоимости. Фактически же товар поступал напрямую конечным покупателям, но по значительно более высокой цене. Таким образом, выручка белорусского предприятия документально занижалась, и налоги с реальной прибыли не уплачивались.
Одновременно при импорте косметики и бытовой химии из России в Беларусь применялась обратная схема. В бухгалтерском учёте белорусской компании отражалась покупка товаров у тех же подконтрольных фирм по завышенной стоимости. Реальные поставки также шли напрямую от российских поставщиков, но по более низким ценам. Это позволяло искусственно увеличивать затраты и уменьшать налогооблагаемую базу.
Финансовые последствия
Манипуляции с документацией продолжались длительное время. В результате владелец бизнеса занизил выручку и завысил расходы своей компании, что привело к неуплате налогов на сумму более 1,2 миллиона рублей. Кроме того, сокрытие реальной стоимости товаров позволило предпринимателю незаконно получить из бюджета возмещение налога на добавленную стоимость (НДС). Разница между суммой налоговых вычетов и общей суммой НДС, исчисленной по реализации, составила свыше 670 тысяч рублей.
По данным фактам возбуждены уголовные дела по статьям об уклонении от уплаты налогов и налоговом мошенничестве. В целях возмещения причинённого ущерба на имущество подозреваемого наложен арест. Сообщается, что бизнесмен принимает меры по погашению задолженности перед бюджетом.
Расследование продолжается. Проверки деятельности компаний, использующих аналогичные схемы с участием подконтрольных иностранных структур, остаются одним из приоритетных направлений работы финансовой милиции. В КГК напомнили, что уклонение от уплаты налогов и незаконное получение налоговых вычетов в особо крупных размерах влечёт уголовную ответственность, включая лишение свободы.